Tout savoir sur le simulateur rendement net placement
Qu'est-ce que le rendement net d'un placement ?
Le rendement net d'un placement correspond au gain réel que vous percevez après déduction de la fiscalité. En France, les revenus du capital (intérêts, dividendes, plus-values) sont soumis soit au prélèvement forfaitaire unique (PFU, aussi appelé flat tax) de 31,4 % depuis 2026, soit au barème progressif de l'impôt sur le revenu majoré des prélèvements sociaux de 18,6 %. Le choix de l'enveloppe fiscale (CTO, PEA, assurance-vie, livret réglementé) modifie considérablement le rendement net final. Pour comparer flat tax et barème, utilisez notre simulateur flat tax vs barème.
Bon à savoir
Un placement à 5 % brut peut rapporter entre 3,5 % et 5 % net selon l'enveloppe choisie. L'écart se creuse fortement sur la durée grâce aux intérêts composés.
Comment calculer le rendement net ? La formule
Le calcul du rendement net dépend de l'enveloppe fiscale. Pour un compte-titres ordinaire (CTO), la formule est directe : les gains sont taxés à 31,4 % (PFU). Pour le PEA après 5 ans, seuls les prélèvements sociaux de 18,6 % s'appliquent. L'assurance-vie après 8 ans bénéficie d'un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € en couple) puis d'un taux réduit de 26,1 % (7,5 % IR + 18,6 % PS depuis le 1er janvier 2026).
Rendement net = (Capital net / Capital initial)^(1/années) - 1
Exemple concret : 10 000 € à 4 % brut sur 10 ans
Prenons un investissement de 10 000 € avec un rendement brut annuel de 4 % sur 10 ans. Le capital brut final atteint 14 802 €, soit 4 802 € de gains bruts. Voici ce que chaque enveloppe vous laisse réellement.
Fiscalité : 1 508 € · Rendement net : 2,89 %/an
Fiscalité : 893 € · Rendement net : 3,35 %/an
Abattement 4 600 € · Fiscalité : 50 € · Rendement net : 3,96 %/an
Taux plafonné à 2,4 % · Aucune fiscalité
13 909 €
Capital net en PEA après 10 ans pour 10 000 € investis à 4 % brut (meilleur rapport performance/accessibilité)
Comparaison des enveloppes fiscales - 10 000 € à 4 % sur 10 ans
Livret réglementé plafonné à 2,4 % - Exonéré de fiscalité.
CTO, PEA, assurance-vie ou livret : quelle enveloppe choisir ?
Le choix dépend de votre horizon de placement, de vos besoins de liquidité et des supports d'investissement visés. Le PEA est optimal pour les actions européennes sur un horizon long (5 ans minimum). L'assurance-vie offre une grande souplesse (fonds euros, UC, immobilier) et des avantages successoraux. Le CTO n'a aucune contrainte de supports ni de plafond. Le livret réglementé est parfait pour l'épargne de précaution, sans risque. Pour simuler votre PEA en détail, essayez notre simulateur PEA.
PEA après 5 ans
3,35 %/an
PS 18,6 % uniquement - Plafond 150 000 € - Actions européennes
CTO (flat tax)
2,89 %/an
PFU 31,4 % sur tous les gains - Sans plafond - Tous supports
Stratégie recommandée
Combinez les enveloppes : Livret A pour l'épargne de précaution (3 à 6 mois de charges), PEA pour la croissance long terme, assurance-vie pour la diversification et la transmission. Le CTO en complément pour les investissements hors Europe ou au-delà du plafond PEA.
Erreurs fréquentes à éviter
- Comparer des rendements bruts sans tenir compte de la fiscalité : un fonds à 5 % en CTO peut rapporter moins qu'un fonds à 4 % en PEA après impôts.
- Oublier l'impact des intérêts composés : la fiscalité réduit la base de capitalisation chaque année en CTO, alors que le PEA et l'assurance-vie capitalisent sans frottement fiscal tant que vous ne retirez pas.
- Retirer d'un PEA avant 5 ans : cela entraîne la clôture du plan et la perte de l'avantage fiscal. Patience requise.
- Ignorer le plafond du livret réglementé : le Livret A est plafonné à 22 950 €, le LEP à 10 000 €. Au-delà, il faut diversifier.
Sources et références
- CGI art. 200 A : prélèvement forfaitaire unique (PFU).
- CGI art. 163 quinquies D : régime fiscal du PEA.
- CGI art. 125-0 A : fiscalité de l'assurance-vie.
- AMF, Espace épargnants : guides sur les placements.
- service-public.fr : fiscalité des placements financiers.